Перевел деньги агенту – лишился расчетного счета. Чем грозят бизнесу новые правила Центробанка? С середины февраля любой владелец бизнеса может оказаться в ситуации, когда расчетный счет его компании будет внезапно заблокирован банком.
Дело в том, что Центробанк выпустил новые методические рекомендации (от 16.02.18 №5-МР), согласно которым все российские банки должны еженедельно анализировать, как списываются со счетов клиентов средства с НДС.
Таким образом регулятор намерен выявлять сомнительные финансовые операции и уход от налогов. Борьба с махинациями – цель благая, но на деле новые рекомендации могут обернуться сотнями случаев блокировки счетов по ошибке и безо всяких оснований.
Банки будут учитывать, сколько средств на счет поступило с НДС, а списалось – без НДС. Согласно документу, выпущенному Центробанком, если деньги поступают на расчетный счет с НДС, а списываются на 100% без НДС, предприниматель должен будет выплатить налог в размере 18% от ВСЕЙ поступившей суммы. Если же на расчетный счет более 70% средств приходит с НДС, а списывается с НДС менее 30%, на такие компании банки должны обращать самое пристальное внимание.
По мнению регулятора, с целью ухода от налогов выполняются следующие операции:
- переводы на счета филиалов ФГУП «Почта России»;
- переводы на счета платежных агентов;
- переводы с банковских счетов юрлиц на счета физических лиц с использованием банковских карт;
- переводы на счета туроператоров.
Эти финансовые операции теперь будут рассматриваться буквально «под лупой».
Под пристальное внимание регулятора и российских банков попадают компании, которые работают в следующих отраслях:
- сельское хозяйство
- торговля лесоматериалами и строительными материалами
- грузовые транспортные услуги (автомобильный транспорт)
- строительство
- оптовая торговля металлическим ломом
- сфера предоставления персонала
- торговля драгоценными металлами
